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12月5日,2020至2022年全國內(nèi)部審計先進(jìn)集體和先進(jìn)工作者表彰大會在北京隆重舉行，中鐵城投首次榮獲全國內(nèi)部審計先進(jìn)集體稱號，這既是對公司審計工作取得成績的高度肯定，更是對公司審計工作始終堅守初心、竭誠服務(wù)企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的高度認(rèn)可。
全國內(nèi)部審計先進(jìn)集體和先進(jìn)工作者評選表彰是中央批準(zhǔn)的國家級評比達(dá)標(biāo)表彰項目，表彰活動面向全國各單位（含行政事業(yè)單位、國有企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)、民營合資和外商獨資企業(yè)等）設(shè)立的內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)，由中國內(nèi)部審計協(xié)會每三年評選一次，是中國內(nèi)部審計領(lǐng)域的最高榮譽。
近年來，集團(tuán)公司內(nèi)部審計工作全面貫徹國務(wù)院國資委、審計署以及股份公司對企業(yè)內(nèi)部審計工作要求，緊緊圍繞公司發(fā)展戰(zhàn)略以及企業(yè)中心工作任務(wù)，全面強(qiáng)化內(nèi)部審計工作職責(zé)，聚焦集團(tuán)公司深化改革發(fā)展目標(biāo)，關(guān)注公司重點領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)風(fēng)險，著力拓展內(nèi)部審計深度和廣度，有效履行常態(tài)化“經(jīng)濟(jì)體檢”職責(zé)，以“八個創(chuàng)新”助力企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。
一是審計領(lǐng)導(dǎo)體制創(chuàng)新。在公司黨委、董事會直接領(lǐng)導(dǎo)下，在公司領(lǐng)導(dǎo)班子成員大力支持下開展工作，公司成立審計工作領(lǐng)導(dǎo)小組，強(qiáng)化內(nèi)部審計頂層設(shè)計，高位推動，保證內(nèi)部審計的獨立性。
二是審計導(dǎo)向創(chuàng)新。主動適應(yīng)內(nèi)部審計發(fā)展趨勢，從以財務(wù)為導(dǎo)向的遵循審計,到以業(yè)務(wù)為導(dǎo)向的流程審計，再到以目標(biāo)為導(dǎo)向的管理審計，形成以風(fēng)險為導(dǎo)向的價值增值審計，以高質(zhì)量的內(nèi)部審計工作，為企業(yè)構(gòu)建防火墻，充當(dāng)啄木鳥，提升免疫能力，助力企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。
三是審計制度創(chuàng)新。公司先后制定了《審計工作規(guī)定》《特約審計員管理辦法》《經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計實施細(xì)則》《審計發(fā)現(xiàn)問題整改管理辦法》等24項審計工作制度文件。形成了由審計章程、審計程序、審計業(yè)務(wù)、審計管理等制度構(gòu)成的較為完善的內(nèi)部審計制度體系。
四是審計思想創(chuàng)新。積極探索推進(jìn)研究型審計，將研究型審計思維貫穿項目實施全過程，構(gòu)建審計研究閉環(huán)鏈條。以審計視角發(fā)現(xiàn)問題，以管理視角解決問題為出發(fā)點，提高項目實施效率和審計成果質(zhì)量，打造優(yōu)秀的審計成果，充分彰顯現(xiàn)代內(nèi)部審計監(jiān)督和咨詢職能。
五是審計方法創(chuàng)新。統(tǒng)籌審計項目和審計組織方式，加強(qiáng)不同類型審計項目的統(tǒng)籌融合和相互銜接，積極開展融合式、嵌入式、“1+N”等審計項目組織方式，做到“一審多項”“一審多果”“一果多用”；研究開發(fā)和運用投資項目評價審計模型暨18張項目審前調(diào)查表，促進(jìn)了內(nèi)部審計工作的表單化、模塊化、標(biāo)準(zhǔn)化、流程化管理。
六是審計方式創(chuàng)新。以財政部政府和社會資本合作（PPP）綜合信息平臺、中國中鐵審計信息系統(tǒng)、中國中鐵業(yè)財共享平臺、中鐵城投投資管理信息化系統(tǒng)、中鐵城投大商務(wù)管理信息系統(tǒng)、中鐵城投法務(wù)系統(tǒng)等數(shù)據(jù)平臺為依托，主動適應(yīng)大數(shù)據(jù)時代審計特點，不斷創(chuàng)新數(shù)據(jù)審計模式，進(jìn)一步提高審計工作的精準(zhǔn)度，明確審計方向和審計重點。
七是審計結(jié)果運用創(chuàng)新。堅持推動揭示問題與解決問題相統(tǒng)一，扎實做好審計整改后半篇文章。通過以管理建議書、風(fēng)險提示函、審計約談、警示教育會議、審計整改結(jié)果通報、責(zé)任追究等方式強(qiáng)化審計結(jié)果運用。建立審計整改的清單銷號、聯(lián)動督導(dǎo)、審計教育、考核評價、責(zé)任追究等長效工作機(jī)制。
八是審計隊伍建設(shè)創(chuàng)新。結(jié)合公司特點，建立特約審計員制度,構(gòu)建“1+N”審計隊伍組織模式（“1”本部部門+“N”特約審計員）。通過公司“全員上講臺”平臺，內(nèi)部e通學(xué)習(xí)交流群等方式，定期交流培訓(xùn)，引導(dǎo)審計人員以系統(tǒng)思維，識別和研判新狀況、新問題、新苗頭，站在全局性的高度，提出有價值的評價和建議,不斷提升專業(yè)能力，增強(qiáng)履職本領(lǐng)，努力打造護(hù)航企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的審計“鐵軍”。
下一步，集團(tuán)公司內(nèi)部審計工作將以此次獲獎為契機(jī)，繼續(xù)堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)的內(nèi)部審計工作方針，緊緊圍繞貫徹落實黨的二十大精神，認(rèn)真貫徹落實習(xí)近平總書記在二十屆中央審計委員會第一次會議上提出的“如臂使指”“如影隨形”“如雷貫耳”的重要要求，深入開展研究型審計，聚焦主責(zé)主業(yè)，履行好內(nèi)部審計職責(zé)使命，緊扣公司“專業(yè)化運作、集約化經(jīng)營、差異化發(fā)展、實體化運行”以及“自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧、自我積累、自力更生”的“四自四化”發(fā)展定位，切實履行國有企業(yè)內(nèi)部審計責(zé)任擔(dān)當(dāng)，充分發(fā)揮審計“治已病、防未病”作用，不斷促進(jìn)公司治理水平和風(fēng)險防范能力的提升，為企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展實現(xiàn)新的作為。
